日
日本アイ・エス・ケイ株式会社
ニホンアイエスケイカブシキガイシャ上場その他製品7986EDINET: E01656NIHON ISK Company, Limited
決算期: 12月期
業種: その他製品
売上高 (FY25)
60.6億円
2.76%営業利益 (FY25)
6.0億円
14.84%経常利益 (FY25)
6.0億円
5.59%純利益 (FY25)
4.2億円
3.46%総資産
65.7億円
5.91%自己資本比率
71.7%
—ROE
9.4%
1.10%01
企業サマリ
Overview · 事業概要
日本アイ・エス・ケイは、鋼製品関連（耐火金庫・キーボックス等）、デンタル関連（歯科用ユニット等）、書庫ロッカー関連の3事業に不動産賃貸を加えた多角経営を展開する中堅メーカーである。FY2025の売上高は61億円（前期比+2.8%）、経常利益は6億4百万円（同+5.5%）と着実に拡大し、売上高経常利益率10.0%・自己資本比率70.4%という目標値を大幅に上回る財務体質を維持している。セグメント別では、デンタル関連が売上高20億65百万円・営業利益前期比+14.2%と最も高い成長率を示し、鋼製品関連も虹彩・顔認証耐火金庫など高付加価値品の拡販で+6.5%増収を達成した。一方、書庫ロッカー関連は-2.7%と唯一の減収で課題が残る。無借金経営のもと現金及び現金同等物は14億10百万円（前期比+20.6%）に積み上がっており、設備投資・株主還元とも自己資金で賄う安定経営を堅持している。規模は小さいが収益性・財務安全性ともに高水準であり、高付加価値製品への移行と新規顧客開拓が今後の成長の鍵を握る。
Business Model · ビジネスモデル
- 1収益源: 鋼製品28%・デンタル34%・書庫ロッカー32%・不動産他6%の4セグメントで61億円を分散計上している。
- 2顧客: 金融機関・法人向け耐火金庫、歯科医院向けユニット、官公庁・企業向け書庫を国内中心に販売している。
- 3価値提案: 虹彩認証・指紋認証など高セキュリティ機能を付加した製品群で競合との差別化と単価上昇を図っている。
- 4コスト構造: 鋼材を主要原材料とし、札幌・川島の自社工場で内製することで品質管理とコスト抑制を両立している。
Risks · リスク要因
- 1原材料価格: 鋼製品・書庫ロッカーの主原料である鋼材価格の上昇が直接的なコスト増・利益圧迫要因となるリスクがある。
- 2医療保険制度: デンタル事業売上高20億円超が健康保険制度の診療報酬改定に左右され、需要が急変する可能性がある。
- 3自然災害: 国内複数拠点（札幌・川島等）が大規模地震・津波で被災した場合、生産・販売が一時停止するリスクがある。
- 4減損リスク: 不動産等の固定資産を保有しており、時価下落や将来キャッシュ・フロー悪化時に減損損失が業績を直撃する可能性がある。
Strengths · 強み
- 1財務安全性: 無借金経営で自己資本比率70.4%・現金14億円超を確保し、景気変動への耐性が高い。
- 2高付加価値製品: 虹彩・顔認証耐火金庫や操作履歴付指紋認証キーボックス等で価格競争を回避できている。
- 3収益性: 売上高経常利益率10.0%・売上総利益率30.6%と中堅製造業として高水準の収益構造を維持している。
- 4多角経営: 鋼製品・歯科・書庫・不動産の4セグメントがリスク分散機能を果たし、単一事業依存を回避している。
Strategy · 戦略・今後の展望
- 1高付加価値製品の拡販: 虹彩・顔認証耐火金庫や高機能キーボックスの販売強化で鋼製品事業の単価・収益性を向上させる。
- 2デンタル事業の成長加速: 歯科用ユニットの新規開拓と買替需要の取り込みにより、全社利益をけん引するセグメントへ育成する。
- 3書庫ロッカー事業の立て直し: 札幌・川島工場の生産性向上と新規顧客開拓により、FY2025に-2.7%となった減収トレンドを反転させる。
- 4経営指標の継続維持: 売上高経常利益率3%以上・自己資本比率60%以上を目標に、自己資金での設備投資と株主還元を継続する。
Recent Highlights · 直近の動向
FY2025売上高61億円（+2.8%）・経常利益6億4百万円（+5.5%）と増収増益を達成し、経常利益率は10.0%に達した。
デンタル関連の営業利益が前期比+14.2%増の2億79百万円と全セグメントで最高の伸びを記録し、収益貢献が拡大した。
純利益は法人税等調整額72百万円の計上により4億18百万円（前期比-3.4%）と減少し、税負担の変動が下押し要因となった。
自己株式取得58百万円・配当金46百万円を実施しながら現金残高は14億10百万円（前期比+20.6%）と過去最高水準に積み上がった。
02
業績推移
売上高
60.6億円▲2.8%FY25
営業利益
6億円▲14.8%FY25
純利益
4.2億円▼3.5%FY25
利益率推移営業利益率 / 純利益率
営業利益率純利益率
EPS 推移1 株当たり当期純利益 (円)
EPS
03
財務諸表
損益計算書 (PL)
単位: 億円
| 項目 | FY19 | FY20 | FY21 | FY22 | FY23 | FY24 | FY25 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 54.7 | 50.1 | 55.4 | 52.8 | 57.1 | 59.0 | 60.6 |
| 売上原価 | — | — | — | — | — | — | — |
| 売上総利益 | — | — | — | — | — | — | — |
| 販管費 | — | — | — | — | — | — | — |
| 営業利益 | — | — | — | 1.3 | 5.1 | 5.2 | 6.0 |
| 経常利益 | 4.5 | 4.0 | 4.8 | 1.7 | 5.5 | 5.7 | 6.0 |
| 純利益 | 3.1 | 2.6 | 3.3 | 1.8 | 3.8 | 4.3 | 4.2 |
貸借対照表 (BS)
単位: 億円 (自己資本比率を除く)。ネット有利子負債 = 有利子負債 − 現金及び預金。
| 項目 | FY19 | FY20 | FY21 | FY22 | FY23 | FY24 | FY25 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 総資産 | 50.0 | 53.7 | 55.2 | 54.4 | 58.8 | 62.0 | 65.7 |
| 純資産 (自己資本) | 31.9 | 33.4 | 36.4 | 37.1 | 40.1 | 43.5 | 47.1 |
| 自己資本比率 (%) | 63.8 | 62.2 | 65.9 | 68.2 | 68.2 | 70.2 | 71.7 |
| 現金及び預金 | 12.2 | 14.9 | 14.9 | 12.2 | 9.8 | 11.7 | 14.1 |
| 有利子負債 | — | — | — | — | — | — | — |
| ネット有利子負債 | — | — | — | — | — | — | — |
キャッシュフロー (CF)
単位: 億円。FCF = 営業CF − 設備投資。▲はマイナス。
| 項目 | FY19 | FY20 | FY21 | FY22 | FY23 | FY24 | FY25 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業CF | 4.1 | 4.5 | 0.9 | ▲0.3 | 3.8 | 3.3 | 4.0 |
| 投資CF | ▲0.6 | ▲0.6 | ▲0.3 | ▲1.4 | ▲5.0 | ▲0.2 | ▲0.5 |
| 財務CF | ▲0.5 | ▲1.2 | ▲0.6 | ▲1.1 | ▲1.1 | ▲1.2 | ▲1.1 |
| FCF | — | — | — | — | — | — | — |
| 設備投資 (CapEx) | — | — | — | — | — | — | — |
| 減価償却費 | — | — | — | — | — | — | — |
1株指標・収益性 (FY25)
株価データは準備中
EPS
271.48
1株純利益 (円)
BPS
—
1株純資産 (円)
ROE
9.4%
自己資本利益率
ROA
6.4%
総資産利益率
PER
—
株価収益率
PBR
—
株価純資産倍率
配当利回り
—
直近 DPS / 株価
成長投資 (FY25)
04
セグメント
セグメント売上構成比営業利益利益率
BookRoomAndLockerRelatedBusiness0.0兆32.3%0.00兆8.4%
DentalRelatedBusiness0.0兆34.1%0.00兆13.6%
OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivities0.0兆2.2%0.00兆21.3%
RealEstateLeasingRelatedBusiness0.0兆3.0%0.00兆87.2%
SteelProductsRelatedBusiness0.0兆28.4%0.00兆16.0%
05
地域別売上
地域別売上データは準備中です。
06
従業員
従業員データ
連結
—人
単体
272人
平均年齢
38.1歳
平均勤続
13.5年
単体 平均年収
516万円
連結従業員数 推移
FY21
—
FY22
—
FY23
—
FY24
—
FY25
—
08
配当・株主還元
配当・株主還元
FY25 実績1株配当 (年間)
30.00円
配当性向
11.3%
1株配当 推移 (円・生値)
FY20
30
FY21
30
FY22
30
FY23
30
FY24
30
FY25
30
※ 生値。株式分割の遡及調整は未適用。
09
IR資料
IR資料は準備中です。
10
競合比較
競合比較は準備中です。
11
ニュース
関連ニュースは準備中です。